Финансовый скандал в Казахстане – в центре «Жусан Банк»

Один из крупнейших банков Казахстана — АО «First Heartland Jusan Bank» — оказался в центре международного финансового скандала. Подробности дела рассказали в ООО «Регион-Строй», заявивших об обязательствах банка перед ними в пресс-релизе.

По информации «Регион-Строй», Арбитражный суд Москвы и аудиторское заключение Ernst & Young (EY) выявили, что «Жусан Банк» скрыл от регуляторов и инвесторов обязательства в размере более 4,4 млрд рублей (примерно 22 млрд тенге). Это напрямую повлияло на достоверность его годовой отчётности и фактически привело к процедуре банкротства на территории Российской Федерации, - отметили там.

Что же произошло?

В 2024 году суд в Москве вынес решение о взыскании с «Жусан Банка» более 4,4 млрд рублей в пользу российского истца. Однако, несмотря на это решение, данный долг не был отражен в финансовой отчетности банка за 2024 год.

Международный аудитор Ernst & Young, заверивший эту отчётность 31 марта 2025 года, не указал о наличии судебного разбирательства. Что нарушило международные стандарты финансовой отчётности (МСФО) и стандарты международного аудита.

«Руководство банка не располагает сведениями о существенных судебных разбирательствах», - указал EY в своем заключении, хотя на момент публикации документа судебное решение вступило в законную силу.

Эффект домино: ложная отчётность, завышенная прибыль, купля-продажа акций

По данным «Регион-Строй», «Жусан Банк», утаив судебные обязательства, завысил чистую прибыль за 2024 год на 14,2%. Также он искусственно увеличил размер капитала на 50 с лишним млн долларов США. И тем самым обеспечил положительный имидж перед Агентством по регулированию и развитию финансового рынка Казахстана (АРРФР), которое 1 июня 2025 года дало официальное одобрение на сделку по покупке почти 100% акций банка предпринимателем Вячеславом Кимом, основателем Kaspi.kz.

«На момент сделки «Жусан Банк» де-факто уже находился в стадии неисполнения обязательств по решению суда. А значит, это автоматически исключало возможность законной передачи акций без согласия российских кредиторов и должной правовой экспертизы», - рассказали в «Регион-Строй».

Начало банкротства банка

26 мая в России началась процедура банкротства банка. Это случилось после того, как ООО «Регион-Строй», выиграв суд, подало иск о банкротстве «Жусан Банка» в России.

Арбитражный суд Москвы дело принял. Что, согласно местному законодательству, привело к следующим шагам: в банке вводится режим наблюдения и конкурсного производства; руководство банка отстраняется от управления; оспариваются сделки, совершённые за три года до иска (включая куплю-продажу акций); банк теряет право на эмиссию ценных бумаг, дивиденды, реорганизации.

Юридические последствия

«На основании действующего законодательства РФ, в действиях менеджмента банка и аудитора прослеживаются признаки состава уголовных правонарушений, в том числе по таким статьям, как «Преднамеренное банкротство», «Фальсификация финансовой документации», «Мошенничество в особо крупном размере», «Неправомерные действия при банкротстве», - сообщили в «Регион-Строй».

Подобная ситуация может привести к возбуждению уголовного дела против топ-менеджмента «Жусан Банка» и руководителей аудиторской компании Ernst & Young. Сам банк может потерять лицензию в Казахстане в соответствии с нормами Минской конвенции о признании и исполнении решений российских судов на территории Казахстана. И в дальнейшем потерять международные активы, которые арестуют.

Регулятор под давлением: роль АРРФР под вопросом

На момент подготовки пресс-релиза АРРФР не признал наличие недостоверной отчётности, уточнили в «Регион-Строй». И, следовательно, там не приостановили сделку по продаже акций, не сообщили о потенциальной угрозе для вкладчиков и не инициировали внеплановую проверку банка и аудитора.

«Мы рассчитываем на скорейшее и полное исполнение обязательств «Жусан Банком» перед ООО «Регион-Строй», а также на внесение необходимых корректировок в аудиторский отчет Ernst & Young в соответствии с международными стандартами. Нашей целью является не банкротство одного из крупнейших банков Казахстана, а восстановление прозрачности, доверия и соблюдение закона», — подчеркнул Динмухамед Табылды, бизнес-консультант и официальный представитель ООО «Регион-Строй» в Казахстане.

Ожидаемые последствия

Эксперты банковского и юридического сектора прогнозируют, что может произойти пересмотр кредитных рейтингов Jusan Bank международными агентствами. Что отразится на доверии к институтам финансового надзора Казахстана в негативную сторону. Возможно также международное расследование в связи с листингом Kaspi на NASDAQ.

«Неисполнение «Жусан Банком» обязательств по выплате долга в размере 55 миллионов долларов США в пользу ООО «Регион-Строй» в ближайшее время способно повлечь за собой серьёзные юридические, финансовые и репутационные последствия — включая инициирование процедуры банкротства, утрату доверия со стороны инвесторов и регуляторов, а также возможную уголовно-правовую ответственность должностных лиц», - сообщили в «Регион-Строй».

Фото www