Государство бессильно против криминализации экономики Кыргызстана

Государственной службой по борьбе с экономическими преступлениями  проведен анализ фактов  криминализации экономики государства. В основу анализа были взяты преступления, которые наносят существенный ущерб экономике государства, и совершаются в сфере налогового и таможенного законодательства. Основной целью совершения отмеченных видов преступлений является уклонение от   налогообложения и сокрытие реальных доходов,  получаемых от ведения незаконной предпринимательской деятельности.

Лжепредпринимательство и незаконное предпринимательство являются  самыми распространенными преступлениями в сфере уклонения от налогообложения. Указанные преступления совершаются легальными путями,  так как   проходят регистрацию, имеют названия, но последующие операции с использованием таких фирм можно выявить только после проведения достаточно серьезных документальных проверок.   

Так, сотрудниками ГСБЭП при ПКР была выявлена преступная группа, занимающаяся лжепредпринимательством. В частности,  крупные поставщики, в некоторых случаях,  выписывая счет-фактуры лжефирмам на  товар по себестоимости, фактически отпускали его другим лицам по реальной стоимости, что способствовало занижению прибыли и уменьшению уплаты по всем видам налогов. К примеру,  некоторые нефтетрейдеры использовали указанные схемы. Далее при пломбировке бензовозов налоговыми органами не контролировались конечные пункты поставки, что давало возможность в последующем реализовать ГСМ  в соседних  республиках  по завышенным ценам. Также лжефирмами  приобреталась мука и зерно на миллионные суммы у местных производителей, для дальнейшей ее реализации  по документам лжефирм. Оборот каждой фирмы в год составлял более  100 млн. сомов.

Затем преступная группа,   используя лжефирмы создавала фиктивную переплату по НДС  путем  реализации  безтоварных счет-фактур, в которых в последующем отражалась реализация любых товаров, работ и услуг хозсубъектов для незаконного приобретения зачетных сумм по НДС и последующего уклонения от уплаты налога на прибыль  путем увеличения затрат и себестоимости.

В их числе такие лжефирмы, как ОсОО «Милира»,  ОсОО «Г-Айман», ОсОО  «Оптимум». В отношении ОсОО «Милира возбуждено уголовное дело и назначены налоговые проверки. По результатам  сумма ущерба по акту проверки ОсОО «Г-Айман» составила более 18 млн. сомов, по ОсОО «Оптимум Сервис»  более 5 млн. сомов. Руководителем данных ОсОО является А.Исмаилова, которая, имея достаточные финансовые возможности, путем обжалования актов проверки через суды длительное время избегает ответственности.

В настоящее время оперативно-следственные мероприятия по данным лжефирмам приостановлены, в связи с не рассмотрением или затягиванием решения судебными органами, по исковым заявлениям Исмаиловой,  в части начисления налогов налоговыми службами.

Также  для дальнейшей неуплаты налогов преступная группа проводит незаконное банкротство лжефирм.

Работа по указанным фирмам отслеживается и находится на контроле ГСБЭП. Ранее по схожим схемам была разоблачена преступная группа под руководством С.Осмоевой, в рамках возбужденных уголовных дел было обеспечено возмещение суммы ущерба свыше 40 млн. сомов.